医院内部控制制度及其评审

第七篇医院内部控制制度及其评审

内部控制制度的概念、特点和作用、内部控制制度的种类、建立内部控制制度的基本原则、内部会计控制制度、内部控制制度审计的意义和基本内容、内部控制制度审计的方法和步骤

本书目录：

第一篇卫生系统医院内部审计工作总论
第一章卫生事业财务管理
第二章医院审计
第三章医院审计结构
第四章医院审计人员
第二篇卫生系统医院内部审计工作程序与工作方案
第一章审计程序
第二章审计模式
第三章审计计划和审计方案
第三篇卫生系统医院内部审计工作规范化
第一章审计证据
第二章审计工作底稿
第三章医院审计责任管理
第四章医院审计统计管理
第五章医院审计信息档案管理
第六章医院审计质量管理
第四篇卫生系统医院内部审计技术方法
第一章医院审计技术
第二章审计抽样
第三章审查书面资料的方法
第四章客观实物证实方法
第五章审计调查方法
第六章分析性复核方法
第七章内部控制符合性测试
第八章计算机辅助审计
第九章查帐技巧
第十章监盘技巧
第十一章询证技巧
第十二章审计资源利用技巧
第十三章审计重点确定技巧
第五篇卫生系统医院内部审计
第一章内部审计职能定位
第二章内部审计机构设置
第三章内部审计职业要求
第四章内部审计规范管理
第五章内部审计工作计划与项目管理
第六章内部审计项目实施
第七章内部审计项目终结
第八章内部审计项目追踪和成果利用
第六篇医院财务查账技术
第一章顺查法
第二章逆查法
第三章直查法
第四章制度基础检查法
第五章风险基础检查法
第六章详查法
第七章复记法
第八章抽查法
第九章审阅法
第十章核对法
第十一章复算法
第十二章调节法
第十三章分析法
第十四章查询法
第十五章盘存法
第十六章观察法
第十七章鉴定法
第七篇医院内部控制制度及其评审
第一章内部控制制度的概念、特点和作用
第二章内部控制制度的种类
第三章建立内部控制制度的基本原则
第四章内部会计控制制度
第五章内部控制制度审计的意义和基本内容
第六章内部控制制度审计的方法和步骤
第八篇医院会计基础工作审计
第一章医院会计基础工作审计的概念和作用
第二章医院会计基础工作的评价标准
第三章医院会计凭证的审计
第四章医院会计帐簿的审计
第五章医院会计报表的审计
第六章医院会计基础工作审计的方法
第九篇医院会计决算审计
第一章医院会计决算审计的意义
第二章医院会计决算审计的方式
第三章医院会计决算审计的要点
第十篇货币资金、专项资金和结算资金审计
第一章货币资金审计
第二章专项资金审计
第三章结算资金审计
第十一篇医院财产物资审计
第一章财产物资审计的目的
第二章固定资产审计
第三章低值易耗品、材料和专项物资的审计
第十二篇医院财务收支审计
第一章医院财务收支审计的目的和特点
第二章医院财务收入审计
第三章医院财务支出审计
第十三篇医院财务成果审计
第一章医院财务成果审计的目的
第二章医院财务成果审计的内容和步骤
第三章医院财务成果形成的审计
第四章医院财务成果分配的审计
第五章医院财务成果计划完成情况的审计
第十四篇医院经营管理审计
第一章医院经营管理审计的概念、特点
第二章医院经营管理审计的步骤
第三章医院经营管理审计的内容
第四章医院经营管理审计的方法
第十五篇医院经济效益审计
第一章医院经济效益审计的目的、任务和特点
第二章医院经济效益审计与医院财务审计的关系
第三章医院经济效益的审计标准
第四章医院经济效益的审计评议原则
第五章医院经济效益审计的步骤与方法
第六章医院经济效益审计的指标体系
第十六篇财经法纪审计
第一章财经法纪审计的目的和任务
第二章财经法纪审计的特点
第三章财经法纪审计的内容
第四章财经法纪审计的步骤
第十七篇医院经济责任制审计
第一章医院经济责任制审计的目的、任务和特点
第二章医院经济责任制审计的原则和方法
第三章医院经济责任制审计的内容
第四章医院经济责任制审计的种类及其审计
第五章经济责任制审计评价
第十八篇医院基本建设审计
第一章基本建设审计的任务和特点
第二章基本建设审计的程序、内容和方法
第三章医院基本建设前期工作的审计
第四章医院基本建设招投标与工程合同的审计
第五章医院基本建设项目概（预）算的审计
第六章医院基本建设财务决算与竣工决算的审计
第十九篇其它审计实务
第一章改制审计实务
第二章舞弊审计实务
第三章经济效益审计实务
第四章投资项目审计实务
第五章物资采购比价审计实务
第六章验证审计实务
第七章财政金融审计实务
第八章环境审计实务
第九章职能管理审计实务
第十章合同审计实务
第十一章风险审计实务
第十二章审计调查实务
第二十篇审计报告
第一章审计报告的概念
第二章审计报告的种类
第三章审计报告的基本内容
第四章编写审计报告的基本步骤
第五章审计报告的写作形式与基本要求
第二十一篇卫生系统医院内部审计查账工作典型案例分析
第二十二篇审计工作实用文书
第一章工作计划文书
第二章项目准备文书
第三章项目实施文书
第四章项目终结文书
第五章项目追踪文书
第六章管理文书

查看审计类的其它图书

审计技巧

     审计业务的承接与计划制定、分析性程序的运用、项目经理的风险控制、函证程序的严格控制、实物资产的监盘、截止性测试的技巧、询问程序的运用技巧、抽样检查法运用技巧、会计核算、处理运用技巧、资产、收入、支出的审计技巧、会计估计审计技巧、交易审计技巧、委托理财审计技巧、诉讼、违法、非常规事项审计技巧、持续经营能力审计技巧

收入

     收入概述、收人的特征和分类、收入确认和计量的基本原则、非交换交易收入和交换交易收入、非交换交易收人、交换交易收入

虚假附表表现形式与审计要点

     虚假合并财务报表、虚假合并报表表现形式、合并财务报表编制方法、购买合并报表分析合并报表编制与审计分析、三个主要合并报表编制程序、长期资产合并报表编制程序、利润分配审计分析、中期财务报告与分部报告虚假表现形式与审计、中期财务报告、分部报告

第七篇 医院内部控制制度及其评审

第七篇医院内部控制制度及其评审